金融机构支持生物多样性保护关键问题研究——以中国工商银行湖州分行为例-北京绿金院&ICBC.pdf

课 题 介 绍经 济 活 动 对 生 物 多 样 性 造 成 的 负 面 影 响 以 及 由 于 生 物 多 样 性 丧 失 导 致 的 金 融 风 险 已 经 引 起 全 球 央行 、 监 管 与 金 融 机 构 的 高 度 关 注 。 联 合 国 生 物 多 样 性 公 约 缔 约 方 大 会 第 十 五 次 会 议 （ COP15）第 二 阶 段 会 议 将 于 2022 年 12月 召 开 ， 中 国 作 为 主 席 国 将 进 一 步 凝 聚 全 球 共 识 ， 推 动 金 融 支 持 生 物多 样 性 保 护 的 行 动 。 中 国 金 融 学 会 绿 色 金 融 专 业 委 员 会 （ 绿 金 委 ） 于 2022年 2 月 发 起 成 立 “ 金 融支 持 生 物 多 样 性 研 究 组 ” 。 研 究 组 由 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 （ IFS） 牵 头 协 调 ， 由 19家 金 融 机 构 、 智 库 、 高 校 、 社 会 组 织 和 相 关 第 三 方 机 构 共 同 参 与 ， 开 展 有 关 金 融 如 何 支 持 生 物 多 样性 保 护 以 及 金 融 机 构 如 何 防 范 生 物 多 样 性 相 关 风 险 的 前 沿 研 究 ， 并 推 动 绿 金 委 成 员 单 位 开 展 生 物 多样 性 金 融 的 创 新 实 践 ， 为 监 管 部 门 和 央 行 绿 色 金 融 网 络 提 供 政 策 研 究 支 持 。 本 研 究 作 为 绿 金 委 “ 金融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 研 究 组 ” 课 题 之 一 ， 以 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 为 例 ， 开 展 金 融 支 持 生 物 多 样性 保 护 的 前 沿 研 究 与 实 践 。课 题 组 成 员 白 韫 雯 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 自 然 资 本 投 融 资 中 心 主 任姚 靖 然 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 自 然 资 本 投 融 资 中 心 研 究 员陈 蓥 婕 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 自 然 资 本 投 融 资 中 心 研 究 顾 问石 玲 玲 中 科 院 昆 明 植 物 所 研 究 员 、 课 题 顾 问申 屠 婷 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 行 长俞 婴 红 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 副 行 长温 姚 琪 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 行 长 助 理吴 敏 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 经 理版 权 声 明 本 报 告 版 权 归 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 （ 简 称 “ 北 京 绿 金 院 ” ） 和 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行（ 简 称 “ 工 行 湖 州 分 行 ” ） 所 有 。 本 报 告 用 于 在 特 定 领 域 的 研 究 与 交 流 ， 未 经 北 京 绿 金 院 和 工 行 湖州 分 行 授 权 ， 请 勿 转 载 、 摘 编 或 以 其 他 方 式 使 用 其 内 容 。 如 引 用 报 告 内 容 ， 应 清 晰 注 明 来 源 。 如 有内 容 或 合 作 等 问 题 ， 请 通 过 如 下 电 邮 联 系 我 们 nbsifs.net.cn。致 谢感 谢 以 下 专 家 对 本 课 题 的 指 导 与 支 持 马 骏 中 国 金 融 学 会 绿 色 金 融 专 业 委 员 会 主 任 、 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 院 长叶 燕 斐 中 国 银 保 监 会 政 策 研 究 局 一 级 巡 视 员 殷 红 中 国 工 商 银 行 现 代 金 融 研 究 院 副 院 长康 立 中 国 工 商 银 行 现 代 金 融 研 究 院 副 处 长刘 一 闻 湖 州 市 人 民 政 府 工 作 办 公 室 主 任黄 丁 伟 湖 州 市 人 民 政 府 工 作 办 公 室 副 主 任*感 谢 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 自 然 资 本 投 融 资 中 心 实 习 生 许 嘉 怡 对 报 告 排 版 的 支 持 目 录背 景 . 11. 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 重 要 性 32. 国 内 外 研 究 与 实 践 63. 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 整 体 思 路 83.1 降 低 负 面 影 响 . 83.2 支 持 正 向 保 护 10 4. 研 究 方 法 以 工 行 湖 州 分 行 为 例 .124.1 构 建 投 融 资 项 目 的 生 物 多 样 性 相 关 风 险 与 影 响 评 估 框 架 124.2 评 估 存 量 融 资 覆 盖 的 主 要 行 业 对 生 物 多 样 性 与 生 态 系 统 服 务 的 依 赖 性 和 影 响 184.3 初 步 开 展 存 量 项 目 的 生 态 效 益 测 算 194.4 完 善 风 险 管 理 政 策 与 流 程 中 涉 及 生 物 多 样 性 保 护 相 关 内 容 21参 考 文 献 22附 录 1.湖 州 分 行 存 量 融 资 覆 盖 行 业 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 的 依 赖 性 和 影 响 23附 录 2.湖 州 市 其 他 相 关 产 业 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 的 依 赖 性 和 影 响 25 附 录 3.国 土 空 间 规 划 对 可 开 展 经 济 活 动 的 管 理 要 求 26 1 背 景应 对 气 候 变 化 和 保 护 生 物 多 样 性 是 两 大 全 球 性 的 热 点 和 难 点 环 境 问 题 。 “ 生 物 多 样 性 ” 是 生 物（ 动 物 、 植 物 、 微 生 物 ） 与 环 境 形 成 的 生 态 复 合 体 以 及 与 此 相 关 的 各 种 生 态 过 程 的 总 和 ， 包 括 生 态系 统 、 物 种 和 基 因 三 个 层 次 。 生 物 多 样 性 是 人 类 赖 以 生 存 和 发 展 的 基 础 ， 自 然 及 其 对 人 类 的 重 要 贡献 共 同 体 现 在 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 功 能 与 服 务 。 当 前 ， 全 球 物 种 灭 绝 速 度 不 断 加 快 ， 生 物 多 样 性丧 失 和 生 态 系 统 退 化 对 人 类 生 存 和 发 展 构 成 重 大 风 险 。中 国 幅 员 辽 阔 ， 陆 海 兼 备 ， 地 貌 和 气 候 复 杂 多 样 ， 孕 育 了 丰 富 而 又 独 特 的 生 态 系 统 、 物 种 和 遗传 多 样 性 ， 是 全 球 生 物 多 样 性 最 丰 富 的 国 家 之 一 。 作 为 最 早 签 署 和 批 准 生 物 多 样 性 公 约 的 缔 约方 之 一 ， 中 国 将 生 物 多 样 性 保 护 工 作 纳 入 国 家 战 略 ， 为 推 动 形 成 政 府 、 企 业 、 金 融 机 构 和 公 众 参 与生 物 多 样 性 保 护 的 长 效 机 制 奠 定 了 坚 实 基 础 。 十 八 大 以 来 ， 中 国 坚 持 生 态 优 先 、 绿 色 发 展 ， 生 物 多 样 性 治 理 新 格 局 基 本 形 成 。 二 十 大 报 告 明确 指 出 ， 推 动 绿 色 发 展 ， 促 进 人 与 自 然 和 谐 共 生 。 提 升 生 态 系 统 多 样 性 、 稳 定 性 、 持 续 性 ， 加 快 实施 重 要 生 态 系 统 保 护 和 修 复 重 大 工 程 ， 实 施 生 物 多 样 性 保 护 重 大 工 程 。 国 家 一 系 列 重 大 战 略 部 署 不断 强 化 生 物 多 样 性 保 护 工 作 的 战 略 地 位 。 今 年 12月 ， 中 国 作 为 主 席 国 的 联 合 国 生 物 多 样 性 公 约 缔 约 方 大 会 第 十 五 次 会 议 （ COP15） 第 二 阶 段 会 议 即 将 召 开 ， 大 会 将 在 第 一 阶 段 达 成 昆 明 宣 言 等 重 要 成 果 的 基 础 上 ， 进 一 步 推 动 全 球 加 强 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 共 识 与 行 动 。当 前 ， 绿 色 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 中 国 模 式 已 初 步 形 成 。 以 绿 色 金 融 为 抓 手 ， 进 一 步 推 动金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 工 作 将 是 未 来 中 长 期 内 的 重 要 着 力 点 之 一 。 中 国 工 商 银 行 是 推 动 绿 色 金 融的 先 行 者 和 引 领 者 ， 近 年 来 在 绿 色 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 方 面 积 累 了 一 定 研 究 与 实 践 经 验 。 湖 州是 “ 两 山 ” 理 论 的 诞 生 地 ， 是 国 家 首 批 绿 色 金 融 改 革 创 新 试 验 区 ， 并 于 今 年 8月 率 先 颁 布 全 国 首 个区 域 性 金 融 支 持 生 物 多 样 性 的 政 策 框 架 。 在 此 背 景 下 ， 工 行 湖 州 分 行 作 为 系 统 内 唯 一 的 绿 色 金 融 试 点 行 ， 积 极 开 展 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 前 沿 研 究 与 创 新 实 践 ， 将 为 探 索 构 建 与 湖 州 产 业 发 展 相适 应 、 区 域 生 态 相 协 调 的 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 体 系 提 供 决 策 参 考 ， 同 时 为 中 国 工 商 银 行 进 一 步完 善 将 生 物 多 样 性 保 护 纳 入 绿 色 金 融 服 务 体 系 提 供 实 践 参 考 。课 题 由 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 和 中 国 工 商 银 行 湖 州 分 行 携 手 ， 在 借 鉴 国 内 外 相 关 前沿 研 究 与 实 践 的 基 础 上 ， 提 出 了 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 整 体 思 路 。 在 此 基 础 上 ， 以 工 行 湖 州 分行 为 试 点 ， 结 合 其 内 部 管 理 政 策 与 业 务 实 践 ， 开 展 四 个 方 面 的 先 行 先 试 。 下 一 步 ， 课 题 组 将 持 续 对研 究 方 法 的 科 学 性 与 可 操 作 性 进 行 完 善 ， 推 动 其 在 国 内 外 的 复 制 与 推 广 。 2 第 一 章[金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 重 要 性 ] 3 1. 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 重 要 性经 济 活 动 与 生 物 多 样 性 既 相 互 依 赖 又 互 相 影 响 。 一 方 面 ， 人 类 经 济 活 动 依 赖 于 生 物 多 样 性 以 及其 所 支 撑 的 生 态 系 统 功 能 与 服 务 。 据 世 界 经 济 论 坛 新 自 然 经 济 系 列 报 告 指 出 ， 全 球 GDP总 值 的一 半 以 上 中 度 或 高 度 依 赖 于 自 然 及 其 服 务 。 例 如 ， 高 度 依 赖 自 然 的 三 大 部 门 依 次 为 建 筑 业 、 农 业 、食 品 饮 料 业 等 。 许 多 行 业 在 供 应 链 中 对 自 然 “ 隐 性 依 赖 ” ， 包 括 化 学 材 料 、 航 空 、 旅 游 、 房 地 产 、采 矿 与 金 属 、 供 应 链 和 交 通 运 输 及 零 售 、 消 费 品 与 生 活 方 式 等 。 具 体 到 中 国 ， 65的 GDP总 量 （ 约9万 亿 美 元 ） 依 赖 于 自 然 及 其 服 务 ， 因 此 面 临 自 然 衰 退 的 风 险 。 另 一 方 面 ， 经 济 活 动 对 生 物 多 样 性和 生 态 系 统 服 务 具 有 负 面 影 响 。 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 政 府 间 科 学 政 策 平 台 （ IPBES） 研 究 表明 ， 全 球 自 然 环 境 在 过 去 50年 的 改 变 速 度 在 人 类 历 史 上 前 所 未 有 。 自 1970年 至 今 ， 自 然 对 人 类 的18种 贡 献 中 有 14 种 正 在 下 降 。 全 球 影 响 自 然 衰 退 最 大 的 直 接 驱 动 因 素 是 土 地 和 海 洋 利 用 改 变 、 直接 利 用 生 物 体 、 气 候 变 化 、 污 染 、 外 来 入 侵 物 种 等 ， 这 五 个 直 接 驱 动 因 素 由 一 系 列 与 人 类 活 动 有 关 的 间 接 因 素 造 成 （ 如 图 1所 示 ） 。 图 1.全 球 自 然 衰 退 的 实 例 ， 着 重 说 明 直 接 和 间 接 的 变 化 驱 动 因 素 在 过 去 和 现 在 导 致 生 物 多 样 性 下 降来 源 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 全 球 评 估 报 告 决 策 者 摘 要 （ 2019年 ）生 物 多 样 性 丧 失 引 发 的 金 融 风 险 备 受 越 来 越 多 国 家 央 行 和 监 管 机 构 的 关 注 。 与 气 候 变 化 类 似 ，金 融 机 构 面 临 的 生 物 多 样 性 丧 失 相 关 金 融 风 险 包 括 两 类 物 理 风 险 与 转 型 风 险 。 物 理 风 险 是 指 金 融机 构 面 临 因 生 物 多 样 性 丧 失 和 生 态 系 统 退 化 导 致 的 金 融 风 险 。 例 如 ， 物 种 灭 绝 、 生 态 系 统 退 化 、 外来 物 种 入 侵 等 可 能 导 致 那 些 中 度 和 高 度 依 赖 生 物 多 样 性 的 行 业 与 经 济 活 动 面 临 经 营 受 阻 和 资 产 减值 的 风 险 。 转 型 风 险 是 指 政 府 和 市 场 为 加 强 生 物 多 样 性 保 护 颁 布 更 为 严 格 的 法 律 法 规 、 消 费 者 偏 好改 变 或 技 术 进 步 等 ， 使 得 原 有 经 营 和 管 理 模 式 难 以 为 继 ， 可 能 引 发 的 生 产 经 营 和 资 产 减 值 等 风 险 （ 如图 2所 示 ） 。 在 此 方 面 ， 近 两 年 来 ， 荷 兰 央 行 和 法 兰 西 央 行 已 率 先 开 展 生 物 多 样 性 与 金 融 稳 定 性 研究 ， 初 步 识 别 对 两 国 金 融 系 统 构 成 的 潜 在 风 险 ， 并 进 一 步 开 展 与 生 物 多 样 性 丧 失 和 保 护 目 标 相 关 的情 景 分 析 与 压 力 测 试 。 此 外 ， 北 京 绿 色 金 融 与 可 持 续 发 展 研 究 院 参 与 的 由 央 行 绿 色 金 融 网 络 （ NGFS） 和 国 际 可 持 续 金 融 政 策 研 究 与 交 流 网 络 （ INSPIRE） 共 同 发 起 的 “ 生 物 多 样 性 与 金 融 稳 定 联 合 研 究组 ” 1目 前 已 陆 续 发 布 三 份 重 要 的 研 究 报 告 ， 其 主 要 结 论 与 建 议 进 一 步 推 动 了 世 界 多 国 央 行 、 监 管和 金 融 机 构 关 注 并 加 强 与 生 物 多 样 性 丧 失 相 关 的 金 融 风 险 前 瞻 研 究 。1 研 究 组 由 100多 位 来 自 五 十 多 个 中 央 银 行 、 金 融 监 管 机 构 和 学 术 机 构 的 专 家 共 同 组 成 。 4 图 2. 生 物 多 样 性 与 金 融 风 险 传 导 机 制来 源 课 题 组当 前 全 球 用 于 生 物 多 样 性 保 护 的 资 金 主 要 依 赖 于 公 共 部 门 ， 需 进 一 步 调 动 金 融 与 社 会 资 本 的 广泛 参 与 ， 弥 补 资 金 缺 口 。 依 据 联 合 国 生 物 多 样 性 公 约 （ CBD） 秘 书 处 测 算 ， 到 2030年 全 球 生 物多 样 性 保 护 资 金 的 缺 口 每 年 达 7110亿 美 元 ， 但 目 前 相 关 领 域 的 年 度 资 金 投 入 仅 为 1430亿 美 元 ， 且近 80的 资 金 依 赖 于 国 内 公 共 部 门 。 因 此 ， 金 融 机 构 作 为 资 源 优 化 配 置 的 重 要 部 门 ， 可 以 主 动 发 挥作 用 并 引 导 资 金 流 向 生 物 多 样 性 保 护 相 关 领 域 ， 弥 补 资 金 缺 口 。 中 国 作 为 主 席 国 的 联 合 国 生 物 多样 性 公 约 缔 约 方 大 会 第 十 五 次 会 议 （ COP15） 第 二 阶 段 会 议 即 将 于 今 年 12月 召 开 ， 会 议 也 将 基 于第 一 阶 段 的 重 要 成 果 ， 进 一 步 推 动 全 球 加 强 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 创 新 、 行 动 与 合 作 。 5 第 二 章[国 内 外 研 究 与 实 践 ] 6 2. 国 内 外 研 究 与 实 践近 年 来 ， 国 内 外 金 融 与 监 管 机 构 、 行 业 组 织 、 倡 议 和 合 作 机 制 与 平 台 等 已 陆 续 开 展 金 融 支 持 生物 多 样 性 保 护 方 面 的 前 沿 研 究 与 实 践 ， 覆 盖 标 准 、 产 品 与 服 务 、 信 息 披 露 、 工 具 开 发 、 国 际 合 作 、能 力 建 设 等 多 个 方 面 。在 国 际 层 面 一 是 国 际 多 双 边 开 发 性 金 融 机 构 、 部 分 世 界 领 先 的 商 业 性 金 融 机 构 已 在 其 环 境 和社 会 风 险 管 理 框 架 或 政 策 中 纳 入 了 与 “ 生 物 多 样 性 保 护 和 生 物 自 然 资 源 可 持 续 管 理 ” 相 关 内 容 ， 具体 要 求 和 细 则 体 现 在 已 将 生 物 多 样 性 保 护 相 关 内 容 纳 入 机 构 发 展 战 略 、 禁 入 清 单 、 对 项 目 和 客 户 的环 境 和 社 会 绩 效 标 准 、 行 业 政 策 等 方 面 。 二 是 2022年 3月 赤 道 原 则 发 布 最 佳 实 践 参 考 有关 生 物 多 样 性 基 线 调 查 的 指 导 说 明 ， 为 支 持 项 目 开 发 者 和 金 融 机 构 更 好 地 理 解 并 开 展 生 物 多 样 性基 线 调 查 ， 提 供 了 操 作 流 程 参 考 。 三 是 目 前 覆 盖 19 个 国 家 的 103个 签 署 者 加 入 了 “ 为 生 物 多 样 性 融 资 承 诺 （ Finance for Biodiversity Pledge） ” ， 该 承 诺 基 于 欧 盟 商 业 生 物 多 样 性 平 台 的 研 究成 果 ， 进 一 步 总 结 对 比 了 当 前 国 际 主 流 的 七 大 评 估 经 济 活 动 对 生 物 多 样 性 风 险 与 影 响 的 工 具 2， 为金 融 机 构 和 企 业 在 实 操 层 面 开 展 具 体 的 评 估 工 作 提 供 了 详 细 参 考 。 四 是 2019 年 欧 盟 发 布 的 可 持续 金 融 分 类 方 案 已 将 保 护 与 修 复 生 物 多 样 性 与 生 态 系 统 列 入 六 大 环 境 目 标 。 2020 年 以 来 ， 其 陆续 发 布 更 为 细 致 的 法 案 与 要 求 ， 进 一 步 界 定 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 保 护 与 修 复 有 实 质 性 贡 献 的 活动 边 界 。 五 是 自 然 相 关 财 务 披 露 工 作 组 （ TNFD） 是 一 项 由 市 场 主 导 的 全 球 性 倡 议 ， 推 动 金 融 和 商 业决 策 中 考 虑 自 然 相 关 因 素 ， 制 定 并 提 供 一 种 风 险 管 理 和 披 露 框 架 ， 供 各 类 组 织 报 告 并 应 对 不 断 变 化的 自 然 相 关 风 险 与 机 遇 ， 最 终 支 持 全 球 资 金 流 从 对 自 然 不 利 的 结 果 转 向 对 自 然 有 利 的 结 果 。 工 作 组自 2021年 成 立 以 来 ， 已 陆 续 发 布 两 个 测 试 版 本 ， 并 将 于 2023 年 9月 发 布 最 终 建 议 。 六 是 2022年6 月 国 际 金 融 公 司 （ IFC） 发 布 了 生 物 多 样 性 金 融 参 考 导 则 （ 征 求 意 见 稿 ） ， 导 则 初 步 界 定 了有 助 于 保 护 、 维 持 或 提 高 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 ， 以 及 促 进 自 然 资 源 可 持 续 利 用 与 管 理 的 投 融资 活 动 边 界 。 在 国 内 层 面 中 国 是 世 界 上 生 物 多 样 性 最 丰 富 的 国 家 之 一 ， 也 是 受 威 胁 最 严 重 的 国 家 之 一 。 十八 大 以 来 ， 中 国 坚 持 生 态 优 先 、 绿 色 发 展 ， 生 态 环 境 保 护 法 律 体 系 日 臻 完 善 、 监 管 机 制 不 断 加 强 、基 础 能 力 大 幅 提 升 ， 生 物 多 样 性 治 理 新 格 局 基 本 形 成 ， 生 物 多 样 性 保 护 取 得 扎 实 成 效 。 习 近 平 总 书记 在 党 的 二 十 大 报 告 中 指 出 ， 推 动 绿 色 发 展 ， 促 进 人 与 自 然 和 谐 共 生 。 提 升 生 态 系 统 多 样 性 、 稳 定性 、 持 续 性 。 加 快 实 施 重 要 生 态 系 统 保 护 和 修 复 重 大 工 程 。 实 施 生 物 多 样 性 保 护 重 大 工 程 。 依 据 中国 生 物 多 样 性 保 护 战 略 与 行 动 计 划 （ 2011-2030年 ） ， 中 国 生 物 多 样 性 面 临 的 主 要 威 胁 包 括 部 分生 态 系 统 功 能 不 断 退 化 、 物 种 濒 危 程 度 加 剧 、 遗 传 资 源 不 断 丧 失 和 流 失 等 ， 其 背 后 的 驱 动 因 素 包 括城 镇 化 、 工 业 化 、 生 物 资 源 过 度 利 用 和 无 序 开 发 、 环 境 污 染 、 外 来 入 侵 物 种 ， 以 及 生 物 燃 料 生 产 和气 候 变 化 等 。 在 中 国 ， 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 已 成 为 广 泛 共 识 。 绿 色 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的中 国 模 式 已 初 步 形 成 ， 体 现 在 目 前 绿 色 金 融 分 类 标 准 已 初 步 纳 入 了 生 物 多 样 性 保 护 有 关 内 容 、 初 步建 立 了 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 政 策 激 励 机 制 和 多 方 参 与 格 局 、 各 地 金 融 机 构 结 合 自 身 特 色 开 拓 了 生物 多 样 性 保 护 相 关 创 新 投 融 资 模 式 。 但 总 体 而 言 ， 进 一 步 调 动 更 广 泛 的 金 融 机 构 参 与 支 持 生 物 多 样 性 相 关 工 作 ， 仍 有 较 大 的 创 新 与 发 展 空 间 。 今 年 9月 ， 中 国 人 民 银 行 发 布 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保护 调 研 报 告 ， 报 告 指 出 未 来 进 一 步 完 善 绿 色 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 政 策 与 实 践 ， 可 在 加 强 生物 多 样 性 保 护 项 目 识 别 、 定 价 和 管 理 等 政 策 支 持 ， 引 导 金 融 机 构 强 化 生 物 多 样 性 保 护 政 策 的 风 险 管理 ， 鼓 励 加 大 金 融 产 品 和 服 务 模 式 创 新 力 度 等 三 方 面 深 入 开 展 。2 七 大 工 具 正 在 被 金 融 机 构 和 企 业 所 广 泛 采 纳 ， 包 括 金 融 机 构 生 物 多 样 性 足 迹 （ BFFI） 、 企 业 生 物 多 样 性 足迹 （ CBF） 、 生 物 多 样 性 影 响 分 析 （ BIA-GBS） 、 金 融 机 构 全 球 生 物 多 样 性 评 分 GBSFI、 全 球 影 响 数 据 库 （ GID） 、探 索 自 然 资 本 机 会 和 风 险 投 资 （ ENCORE） 以 及 生 物 多 样 性 综 合 评 估 工 具 （ IBAT） 等 。 7 第 三 章[金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 整 体 思 路 ] 8 3. 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 整 体 思 路金 融 是 现 代 经 济 的 血 脉 ， 金 融 机 构 在 服 务 实 体 经 济 、 促 进 经 济 结 构 调 整 和 转 型 升 级 中 的 作 用 不断 增 强 ， 对 于 支 持 生 物 多 样 性 保 护 亦 可 发 挥 更 大 作 用 。 课 题 组 在 全 面 和 系 统 地 梳 理 国 内 外 金 融 支 持生 物 多 样 性 保 护 前 沿 研 究 与 创 新 实 践 的 基 础 上 ， 进 一 步 厘 清 金 融 机 构 在 支 持 生 物 多 样 性 保 护 工 作 中可 发 挥 的 作 用 ， 包 括 两 个 维 度 （ 如 图 3所 示 ） 一 是 降 低 负 面 影 响 ， 管 理 与 生 物 多 样 性 相 关 的 风 险与 负 面 影 响 ， 以 最 大 化 地 避 免 、 减 少 、 修 复 和 补 偿 投 融 资 活 动 对 生 物 多 样 性 的 风 险 与 负 面 影 响 ， 以及 预 防 和 管 理 由 于 生 物 多 样 性 丧 失 导 致 的 金 融 风 险 ； 二 是 增 加 正 向 支 持 ， 加 强 对 生 物 多 样 性 友 好 型投 融 资 活 动 的 支 持 ， 弥 补 生 物 多 样 性 保 护 资 金 缺 口 。 图 3. 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 整 体 思 路来 源 课 题 组3.1 降 低 负 面 影 响金 融 机 构 应 管 理 与 生 物 多 样 性 相 关 的 风 险 与 负 面 影 响 ， 一 是 管 理 投 融 资 活 动 对 生 物 多 样 性 的 潜在 风 险 与 负 面 影 响 ， 二 是 管 理 由 于 生 物 多 样 性 丧 失 导 致 的 潜 在 金 融 风 险 。 课 题 组 建 议 ， 金 融 机 构 可从 项 目 和 机 构 层 面 分 别 开 展 研 究 与 实 践 ， 将 生 物 多 样 性 保 护 相 关 内 容 纳 入 机 构 管 理 政 策 、 流 程 与 治理 架 构 。在 项 目 层 面 ， 进 一 步 加 强 投 融 资 活 动 对 生 物 多 样 性 风 险 与 负 面 影 响 的 评 估 与 管 理 ， 逐 步 完 善 评估 与 管 理 相 关 工 具 、 指 标 、 方 法 学 、 政 策 与 流 程 要 求 等 。 在 遵 循 国 际 通 行 的 项 目 生 物 多 样 性 风 险 预 防 与 管 理 原 则 减 缓 递 进 层 级 （ Mitigation Hierarchy， 即 最 大 化 地 避 免 、 降 低 、 修 复 和 补 偿 投 融资 活 动 对 生 物 多 样 性 的 风 险 与 负 面 影 响 ） （ 如 图 4所 示 ） ， 以 及 严 格 落 实 现 行 项 目 环 评 要 求 与 流 程的 基 础 上 ， 进 一 步 结 合 当 地 生 物 多 样 性 保 护 战 略 与 目 标 ， 逐 步 要 求 项 目 方 （ 或 在 必 要 情 况 下 ， 聘 请第 三 方 参 与 ） 开 展 投 融 资 活 动 生 物 多 样 性 风 险 与 负 面 影 响 的 评 估 与 管 理 工 作 ， 要 求 项 目 方 制 定 、 实施 、 监 测 、 披 露 减 缓 举 措 。 9 图 4. 减 缓 递 进 层 级 （ Mitigation Hierarchy）来 源 生 物 多 样 性 咨 询 （ The Biodiversity Consultancy） ， 课 题 组 编 译在 机 构 层 面 ， 进 一 步 完 善 与 生 物 多 样 性 保 护 相 关 的 组 织 管 理 、 政 策 制 度 与 能 力 建 设 、 投 融 资 流程 管 理 、 信 息 披 露 等 。 例 如 ， 一 是 签 署 或 加 入 国 内 外 推 动 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 相 关 倡 议 和 合 作机 制 ， 加 强 自 身 能 力 建 设 ， 推 动 行 业 共 建 。 二 是 制 定 与 生 物 多 样 性 保 护 目 标 相 关 的 机 构 发 展 战 略 ，逐 步 完 善 相 关 政 策 制 度 与 管 理 框 架 。 三 是 尝 试 开 展 投 融 资 组 合 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 依 赖 性和 影 响 的 评 估 工 作 ， 梳 理 投 融 资 组 合 涉 及 的 生 物 多 样 性 敏 感 性 行 业 ， 摸 清 家 底 。 优 先 从 生 物 多 样 性敏 感 性 行 业 入 手 （ 参 考 图 5） ， 进 一 步 识 别 敏 感 行 业 和 具 体 经 济 活 动 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务的 依 赖 性 和 影 响 ， 为 进 一 步 预 防 和 管 理 与 生 物 多 样 性 相 关 的 风 险 与 负 面 影 响 以 及 采 取 必 要 的 减 缓 举措 奠 定 基 础 。 四 是 重 点 完 善 涉 及 生 物 多 样 性 保 护 相 关 的 禁 入 政 策 和 行 业 政 策 等 。 五 是 预 防 和 管 理 由于 生 物 多 样 性 丧 失 导 致 的 两 类 金 融 风 险 。 结 合 全 球 、 中 国 和 区 域 生 物 多 样 性 保 护 整 体 战 略 与 规 划 、 生 物 多 样 性 丧 失 与 生 态 系 统 服 务 退 化 潜 在 风 险 与 趋 势 ， 尝 试 开 展 与 生 物 多 样 性 丧 失 和 保 护 目 标 相 关的 情 景 分 析 与 压 力 测 试 。 生 物 多 样 性 敏 感 行 业农 林 牧 渔 、 食 品 、 能 源 与 化 学 、 基 础 设 施 、 建 材 、 纺 织 、制 药 与 个 人 护 理 、 旅 游 及 相 关 零 售 业 、 房 地 产 等 。图 5. 生 物 多 样 性 敏 感 行 业 分 类 3来 源 课 题 组 3 课 题 组 认 为 生 物 多 样 性 敏 感 性 行 业 是 指 对 生 物 多 样 性 和 生 态 系 统 服 务 具 有 较 强 依 赖 性 和 影 响 的 行 业 或 具 体经 济 活 动 。 课 题 组 在 参 考 国 内 外 现 有 对 生 物 多 样 性 敏 感 性 行 业 、 具 有 较 高 依 赖 性 和 影 响 的 行 业 或 经 济 活 动 等有 关 讨 论 的 基 础 上 ， 初 步 总 结 并 提 出 生 物 多 样 性 敏 感 性 行 业 分 类 。 10 3.2 支 持 正 向 保 护结 合 业 务 实 践 ， 金 融 机 构 可 在 进 一 步 厘 清 生 物 多 样 性 友 好 型 投 融 资 活 动 边 界 的 基 础 上 ， 探 索 各类 创 新 的 金 融 产 品 和 服 务 、 混 合 融 资 、 激 励 机 制 等 ， 加 强 对 生 物 多 样 性 保 护 具 有 正 向 效 益 的 投 融 资活 动 支 持 。 例 如 ， 一 是 结 合 绿 色 金 融 分 类 标 准 以 及 自 身 业 务 实 践 ， 进 一 步 厘 清 生 物 多 样 性 友 好 型 投融 资 活 动 的 边 界 。 现 阶 段 ， 课 题 组 结 合 中 国 现 有 绿 色 金 融 分 类 标 准 ， 在 参 考 欧 盟 可 持 续 金 融 分 类方 案 、 国 际 金 融 公 司 生 物 多 样 性 金 融 参 考 导 则 （ 征 求 意 见 稿 ） 等 国 际 绿 色 分 类 标 准 的 基 础 上 ，依 据 投 融 资 活 动 对 环 境 、 气 候 和 生 物 多 样 性 无 重 大 损 害 的 原 则 ， 初 步 提 出 生 物 多 样 性 友 好 型 投 融 资活 动 目 录 （ 参 考 表 1） ， 该 目 录 可 根 据 区 域 生 态 和 资 源 禀 赋 、 生 物 多 样 性 保 护 战 略 及 规 划 等 进 一 步调 整 和 细 化 。 下 一 步 ， 课 题 组 将 依 据 国 内 统 一 、 国 际 接 轨 、 清 晰 可 执 行 的 原 则 ， 深 入 开 展 目 录 的 对标 与 优 化 工 作 ， 以 更 好 地 支 持 生 物 多 样 性 友 好 型 投 融 资 活 动 的 实 践 与 落 地 。 二 是 针 对 生 物 多 样 性 项目 基 础 性 、 公 益 性 、 长 期 性 、 资 源 性 等 外 部 性 强 的 特 点 ， 结 合 区 域 生 态 和 资 源 禀 赋 、 机 构 发 展 战 略 、 优 先 业 务 领 域 与 风 险 偏 好 ， 探 索 各 类 创 新 的 金 融 产 品 与 服 务 。 三 是 开 展 与 生 物 多 样 性 相 关 的 信 息 披露 ， 披 露 范 围 应 包 括 支 持 生 物 多 样 性 保 护 、 预 防 与 管 理 投 融 资 活 动 对 生 物 多 样 性 的 风 险 与 负 面 影 响 、减 缓 举 措 与 实 际 表 现 等 。 四 是 拓 展 金 融 支 持 生 物 多 样 性 保 护 的 资 金 渠 道 ， 探 索 混 合 融 资 模 式 。 积 极争 取 与 财 政 、 政 策 性 金 融 、 国 际 多 双 边 金 融 、 赠 款 、 专 项 资 金 、 社 会 资 本 等 相 融 合 的 混 合 融 资 模 式 。五 是 探 索 以 项 目 可 量 化 的 生 物 多 样 性 保 护 效 益 （ 生 态 效 益 ） 为 支 撑 的 产 品 创 新 与 激 励 机 制 。表 1. 生 物 多 样 性 友 好 型 投 融 资 活 动 目 录生 物 多 样 性 保 护 目 标 活 动 边 界保 护 生 物 多 样 性 （ 物 种 、 生 态 系 统 、 基 因 ） 直 接 促 进 生 物 多 样 性 保 护 、 保 育 与 修 复 的 活 动 恢 复 退 化 的 生 态 系 统 、 增 强 生 态 系 统 的 稳 定 性 以 及提 升 生 态 系 统 的 质 量 促 进 生 物 多 样 性 和 生 物 自 然 资 源 可 持 续 经 营 与 管 理的 活 动促 进 生 物 多 样 性 和 生 物 自 然 资 源 的 可 持 续 利